02-09-2021
Economista - Administrador Concursal
La inteligencia artificial llega a
la Agencia Tributaria
La Agencia Tributaria, en su lucha contra el fraude fiscal, ha creado una herramienta de IA (Inteligencia Artificial) para identificar operaciones financieras fraudulentas.
En concreto, las entidades financieras deberán:
- Identificar y comunicar las operaciones en las que se utilicen billetes de 500 €
- Declarar las operaciones de crédito y préstamo por importes superiores a 6.000 €
- Identificar y declarar los ingresos en metálico por importes superiores a 3.000 €
- Identificar y declarar los pagos recurrentes sea cual sea su cantidad
Independientemente de estas obligaciones para las entidades
financieras, el pasado 11 de julio entró en vigor la Ley 11/2021 por la que se
establece que no podrán pagarse en efectivo las operaciones con un importe
igual o superior a 1.000 € [i]
si alguna de las partes intervinientes actúa en calidad de empresario
profesional.
A la vista de estas medidas y basándonos en la experiencia
obtenida por las entidades financieras en los varios años que llevan utilizando
aplicativos de IA para la prevención de blanqueo de capitales, mucho nos
tememos que los denominados “falsos positivos” van a ser muchísimos pues, por
ejemplo, en relación a los “pagos recurrentes” imaginemos comercios de venta al
público en los que todavía se maneja mucho efectivo y que todos los días, por
seguridad, ingresan la recaudación del día en la cuenta bancaria.
Sin duda, la inteligencia artificial está llegando a todos los rincones de nuestra vida y ahora ha tocado a la Agencia Tributaria.
[i] El citado importe sería de 10.000 € cuando el pagador sería una persona física que justifique que no tiene su domicilio fiscal en España y no actúa en calidad de empresario o profesional.
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